Oggetto del Consiglio n. 1066 del 1° dicembre 2021 - Verbale

Oggetto n. 1066/XVI del 01/12/2021

APPROVAZIONE DEL PROGETTO DI BILANCIO DI PREVISIONE E DEL RELATIVO PIANO DEGLI INDICATORI E DEI RISULTATI ATTESI DI BILANCIO DEL CONSIGLIO REGIONALE DELLA VALLE D'AOSTA PER GLI ANNI 2022-2023-2024.

Il Presidente BERTIN, dopo una breve illustrazione, dichiara aperta la discussione sulla proposta indicata in oggetto e iscritta al punto 5 dell'ordine del giorno dell'adunanza.

IL CONSIGLIO

Considerato che l’Ufficio di Presidenza, nella riunione del 9 novembre 2021, con deliberazione n. 79/2021, ha approvato il progetto del bilancio di previsione e del relativo piano degli indicatori e dei risultati attesi di bilancio del Consiglio regionale per gli anni 2022-2023-2024;

Dato atto che il progetto di bilancio di previsione del Consiglio regionale si attesta, per l'anno 2022, sul valore di Euro 11.156.000,00 di cui Euro 8.700.000,00 per entrate e spese effettive, Euro 1.806.000,00 per partite di giro ed Euro 650.000,00 quale parte dell'avanzo di amministrazione presunto da restituire all'amministrazione regionale;

Considerato che l'avanzo di amministrazione presunto totale, proveniente dall'esercizio 2021, ammonta a Euro 950.000,00 del quale Euro 150.000,00 verranno accantonati per la liquidazione delle indennità di fine mandato future e si sommeranno agli Euro 150.000,00 già accantonati per la stessa finalità nel 2020;

Dato atto, inoltre, che per gli anni 2023 e 2024 la previsione si attesta, in entrambi gli esercizi, su Euro 10.506.000,00 comprese le partite di giro;

Visto che lo schema di bilancio di previsione finanziario per gli anni 2022-2023-2024 è stato redatto secondo i principi contabili dell'armonizzazione, sanciti dal d.lgs 118/2011, anche in termini di bilancio di cassa, suddividendo le entrate in titoli e tipologie e le uscite in missioni e programmi, allegando ai soli fini conoscitivi l'articolazione delle tipologie dell'entrata in categorie e capitoli e dei programmi della spesa in macro aggregati e capitoli;

Visto il comma 1 dell'articolo 18-bis del citato decreto legislativo n. 118 del 2011, il quale prevede che le Regioni, gli enti locali e i loro enti ed organismi strumentali adottano un sistema di indicatori semplici, denominato "Piano degli indicatori e dei risultati attesi di bilancio", misurabili e riferiti ai programmi e agli altri aggregati del bilancio, costruiti secondo criteri e metodologia comuni;

Dato atto che il Dipartimento del personale della Regione ha trasmesso la previsione dei costi del personale del Consiglio per il triennio 2022-2023-2024;

Visti i dati relativi alla previsione 2022-2023-2024 che si desumono dall’unito elaborato contenente l’analisi delle previsioni di entrata e di spesa del bilancio;

Considerato che l’Ufficio di Presidenza ha predisposto un documento contabile che tiene conto delle reali esigenze di funzionamento dell’organo consiliare;

Visto il parere favorevole di legittimità sulla presente proposta di deliberazione rilasciato dal Segretario Generale in vacanza del dirigente della struttura organizzativa Gestione Risorse e Patrimonio, ai sensi dell’articolo 3, comma 4, della legge regionale 23 luglio 2010, n. 22;

Visto il parere della II Commissione consiliare permanente;

Ad unanimità di voti favorevoli (presenti e votanti: trenta);

DELIBERA

1) di approvare il progetto di bilancio di previsione del Consiglio regionale della Valle d'Aosta per gli anni finanziari 2022-2023-2024, articolato per le entrate in titoli, tipologie e per le spese in missioni, programmi e titoli nel modo seguente:

- Relazione introduttiva;

- Bilancio di previsione delle entrate - 2022-2023-2024 - Allegato n. 9 - Bilancio di previsione - d.lgs 118/2011;

- Bilancio di previsione delle spese - 2022-2023-2024 - Allegato n. 9 - Bilancio di previsione - d.lgs 118/2011;

- Riepilogo generale delle entrate per titoli - 2022-2023-2024 - Allegato n. 9 - Bilancio di previsione - d.lgs 118/2011;

- Riepilogo generale delle spese per titoli - 2022-2023-2024 - Allegato n. 9 - Bilancio di previsione - d.lgs 118/2011;

- Riepilogo generale delle spese per missioni - 2022-2023-2024 - Allegato n. 9 - Bilancio di previsione - d.lgs 118/2011;

- Quadro generale riassuntivo - 2022-2023-2024 - Allegato n. 9 - Bilancio di previsione - d.lgs 118/2011;

- Equilibri di bilancio - 2022-2023-2024 - Allegato n. 9 - Bilancio di previsione - d.lgs 118/2011;

- Tabella dimostrativa del risultato di amministrazione presunto (all'inizio dell'esercizio 2022) - Allegato a) - Risultato presunto di amministrazione - d.lgs 118/2011;

- Elenco analitico delle risorse vincolate nel risultato di amministrazione presunto - Allegato A/2 - Risultato di amministrazione - quote vincolate - d.lgs 118/2011;

- Composizione per missioni e programmi del fondo pluriennale vincolato dell'esercizio 2022 - Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato - d.lgs 118/2011;

- Composizione per missioni e programmi del fondo pluriennale vincolato dell'esercizio 2023 - Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato - d.lgs 118/2011;

- Composizione per missioni e programmi del fondo pluriennale vincolato dell'esercizio 2024 - Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato - d.lgs 118/2011;

- Composizione dell'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità dell'esercizio 2022 - Allegato c) - Fondo crediti di dubbia esigibilità - d.lgs 118/2011;

- Composizione dell'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità dell'esercizio 2023 - Allegato c) - Fondo crediti di dubbia esigibilità - d.lgs 118/2011;

- Composizione dell'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità dell'esercizio 2024 - Allegato c) - Fondo crediti di dubbia esigibilità - d.lgs 118/2011;

- Entrate per titoli, tipologie e categorie - 2022-2023-2024 - Allegato n. 12/2 - d.lgs 118/2011;

- Spese correnti per missioni, programmi e macro aggregati - 2022 - Allegato n. 12/3 - d.lgs 118/2011;

- Spese correnti per missioni, programmi e macro aggregati - 2023 - Allegato n. 12/3 - d.lgs 118/2011;

- Spese correnti per missioni, programmi e macro aggregati - 2024 - Allegato n. 12/3 - d.lgs 118/2011;

- Spese in conto capitale per missioni, programmi e macro aggregati 2022 - Allegato n. 12/4 - d.lgs 118/2011;

- Spese in conto capitale per missioni, programmi e macro aggregati 2023 - Allegato n. 12/4 - d.lgs 118/2011;

- Spese in conto capitale per missioni, programmi e macro aggregati 2024 - Allegato n. 12/4 - d.lgs 118/2011;

- Spese per servizi per conto terzi e partite di giro per missioni, programmi e macro aggregati - 2022 - Allegato n. 12/6 - d.lgs 118/2011;

- Spese per servizi per conto terzi e partite di giro per missioni, programmi e macro aggregati - 2023 - Allegato n. 12/6 - d.lgs 118/2011;

- Spese per servizi per conto terzi e partite di giro per missioni, programmi e macro aggregati - 2024 - Allegato n. 12/6 - d.lgs 118/2011;

- Spese per titoli e macro aggregati - 2022-2023-2024 - Allegato n. 12/7 - d.lgs 118/2011;

2) di approvare il "Piano degli indicatori e dei risultati attesi di bilancio" relativo al bilancio di previsione del Consiglio regionale 2022-2023-2024 ed articolato nei seguenti prospetti:

- Indicatori sintetici - 2022-2023-2024 - Allegato n. 1- a;

- Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione 2022-2023-2024 - Allegato 1 - b;

- Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento 2022-2023-2024 - Allegato 1 - c;

3) di dare atto che il bilancio analitico redatto con l'articolazione delle tipologie dell'entrata in categorie e capitoli e dei programmi della spesa in macro aggregati e capitoli è allegato ai soli fini conoscitivi;

4) di dare atto che la previsione di spesa del personale appartenente all'organico del Consiglio regionale per gli anni 2022-2023-2024, pur non rientrando nella parte previsionale delle spese del bilancio del Consiglio regionale, è quantificata dal prospetto trasmesso al Consiglio dal Dipartimento del personale della Regione e allegato ai soli fini conoscitivi;

5) di dare atto che il prospetto delle spese ripartite in centri di costo, che permette di evidenziare la previsione per gli anni 2022-2023-2024 degli organismi incardinati presso il Consiglio regionale quali l'Ufficio del Difensore civico, il Co.Re.Com., la Consulta per le pari opportunità e l'Associazione degli ex Consiglieri è allegato al presente bilancio ai soli fini conoscitivi.

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